国度外汇控制局关于进一步促进保险公司本钱金结汇方便化的报告

   国家外汇管理局关于进一步促进保险公司资本金结汇便利化的通知

    国度外汇控制局各省、自治区、直辖市分局、外汇控制部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各保障大众（控股）公司、保障公司、保障财产控制公司、各中资外汇指定银行： 为进一步促成简政放权，完备保障交易外汇控制，提防金融危害，现便保障交易外汇控制有闭问题报告如下：

 一、保障公司可依据本质经营须要，直接在经营外汇交易的金融机构（以下简称金融机构）操持外汇本钱金和境外上市召募外汇本钱结汇。

(一) 保险公司在每年1月底前应当就本年度结汇计划和上年度结汇情况向所在地国家外汇管理局分局、外汇管理部（以下简称所在地分局）报告，并提供以下材料：

 

1.情况说明，包括但不限于外汇资金来源、结汇金额、结汇用途、本外币资产不匹配情况和上年度结汇资金使用情况等；

2.相关证明材料。

对于超出报告计划的结汇及单笔等值5000万美元（含）以上的结汇，保险公司应当事前向所在地分局进行报告。

 

(二) 金融机构应当履行“了解客户”“了解业务”“尽职审查”等展业原则，对结汇的真实性进行审核，资料包括：

 

1.结汇申请书，包括但不限于结汇资金来源、结汇金额及结汇资金用途等；

2.结汇资金使用计划及其证明材料；

3.上年度经审计的人民币资产负债表和利润表、外币资产负债表和利润表；保险公司成立不足一年的，可提供近期资产负债表和利润表；上市保险公司未披露上年度资产负债表和利润表的，可提供最近一期已披露的资产负债表和利润表。

 

(三) 结汇所得人民币资金运用需符合保险行业主管部门和国家外汇管理局有关规定，用于新设分支机构的筹建、日常经营支出、支付境内股权投资和人民币保证金等。

 

二、保险代理机构和保险经纪机构在保险行业主管部门完成相关业务备案后，可通过其经常项目外汇账户办理代收代付保险项下资金原币划转，其中赔款资金可办理结汇或购汇。

(一) 保险代理机构和保险经纪机构应当在每年1月底前报告本年度保险项下代收代付外汇业务计划，每季度初5个工作日内报告上一季度实际办理情况，并向所在地分局提供以下材料：

 

1.情况说明，包括但不限于保险项下代收代付外汇业务基本情况、合作境外保险机构名单、收付汇金额等；办理赔款资金结汇或购汇业务的，说明中还应包括赔款资金结汇或购汇业务基本情况、保险赔款金额及与其对应的收付汇金额、结汇或购汇金额等；

 

2.相关证明材料。

对于超出报告计划的结汇或购汇及单笔等值5000万美元（含）以上的结汇或购汇，保险代理机构和保险经纪机构应当事前向所在地分局进行报告。

 

(二) 保险代理机构和保险经纪机构办理代收代付保险项下赔款资金结汇时，结汇资金直接划入赔款接收人账户；已代付保险赔款至赔款接收人账户的，结汇资金由保险代理机构和保险经纪机构自行留存。金融机构应当对结汇的真实性进行审核，材料包括：

 

1.情况说明，包括但不限于结汇原因、赔款接收人姓名、开户银行账号等；

2.赔款接收人书面委托结汇书；

3.保险项下代收代付外汇业务计划；

4.金融机构认为应当提交的其他证明材料。

保险代理机构和保险经纪机构办理代收代付保险项下赔款资金购汇业务，金融机构应当对购汇的真实性进行审核。

 

三、近三年发生情节严重的违法违规行为、受到保险行业主管部门或国家外汇管理局等部门行政处罚的保险公司及其分支机构，不得申请经营外汇保险业务。

 

四、保险公司及其分支机构有下列情形之一的，保险代理机构或保险经纪机构及其分支机构有本条（三）情形的，自发生或发现之日起20个工作日内，应当向所在地分局报告，并提交说明函。所在地分局可视情形要求保险公司、保险代理机构或保险经纪机构及其分支机构进行整改，整改期间停止接受新的外汇保险业务。

 

 (一) 博得经营外汇保障交易资历连接二年未爆发外汇保障交易的； 

(二) 收到保障行业主管部分接收公布等存留沉要危害隐患的； 

(三) 爆发情节严沉的犯法违规举动、受到保障行业主管部分大概国度外汇控制局等部分行政处置的。 

五、为保护保障公司、保障代庖机媾和保障经纪机构及其分支机构操持跨境外汇收支、境表里汇划转和结售汇等交易的合规性，地方地分局应闭于上述业求实行监视控制，并照章进行核查和查瞅。

 六、包办金融机构、保障公司、保障代庖机媾和保障经纪机构及其分支机构操持跨境外汇收支、境表里汇划转和结售汇等交易违反本报告相闭决定的，外汇控制部分将依据《中华群众共和海外汇控制规则》等决定给予处置。 

七、本报告所称保障公司是指经保障行业主管部分接受创造，并照章备案备案的贸易保障公司及策略性保障公司。保障大众（控股）公司和保障财产控制公司参照本报告控制。

 

八、本报告自2019年7月1日起实行。保障大众（控股）公司、保障公司、保障财产控制公司、保障代庖机媾和保障经纪机构该当在2019年6月30姑且将2019年下半年外汇本钱金和境外上市召募外汇本钱结汇筹备大概保障项下代收代付外汇交易筹备向地方地分局汇报。《国度外汇控制局闭于印发〈保障交易外汇控制指点〉的报告》（汇发〔2015〕6号）第三十四条共时废除，本第四条、第三十条决定与本报告不普遍的，以本报告为准。其他相闭决定与本报告不普遍的，以本报告为准。 国度外汇控制局各分局、外汇控制部接到本报告后，应立即转发辖内核心支局、支局、场合性贸易银行及外资银行。保障公司和中资外汇指定银行收到本报告后，应立即转发部下分支机构。 文件实行过程中如遇问题，请立即向国度外汇控制局常常名目控制司反应。 特此报告。 国度外汇控制局 2019年5月31日

 

国家外汇管理局各分局、外汇管理部接到本通知后，应及时转发辖内中心支局、支局、地方性商业银行及外资银行。保险公司和中资外汇指定银行收到本通知后，应及时转发下属分支机构。

文件执行过程中如遇问题，请及时向国家外汇管理局经常项目管理司反馈。

特此通知。

国家外汇管理局

2019年5月31日